Derzeit werden in Deutschland jährlich ca. 200.000.000.000 Euro - in Worten: zweihundert Milliarden Euro - vererbt. Tendenz steigend. Die Hälfte davon stammt aus Kapitalvermögen; die durchschnittlich vererbte Summe wird bis zum Jahr 2010 ebenfalls stark steigen - auf circa 300.000 Euro. Aufgrund der wachsenden Begehrlichkeiten des Fiskus gegenüber den Erben ist es für immer mehr Menschen wichtig, diese Fragen strukturiert anzugehen.
Vielfach wird das Thema allerdings als Tabu empfunden, denn niemand will den Anschein erwecken, vom Tod eines Angehörigen profitieren zu wollen. Das Tabu zu wahren, kann aber sehr teuer werden. Über "systematische Vermögensübertragung zur Sicherung des Familienvermögens" zu sprechen, macht die Sache einfacher.